Písemností ve styku s peněžními ústavy a poštou
Peněžní ústavy – tiskopisy
Peněžní ústavy obstarávají bezhotovostní i hotovostní a účtovací styk se všemi právnickými a fyzickými osobami, soustřeďují jejich peněžní prostředky na účtech. Bezhotovostní úhrady a platbou provádějí převodem z účtu plátce na účet příjemce.
Písemný styk se uskutečňuje na předepsaných jednotných tiskopisech. Platby a jiná účtování se provádějí zásadně písemných příkazů. Podepisují je ty osoby, jejichž podpisové vzory má peněžní ústav k dispozici.
Platebními doklady pro písemné příkazy jsou: platební příkaz, trvalý příkaz k úhradě – na formuláři formátu A4 ve spodní části doplněno zrušení, uzavření trvalého příkazu, příkaz k úhradě, hromadný příkaz k úhradě, příkaz k inkasu, kterému předchází příkaz k povolení inkasa s položkami Zadávám, Ruším, Žádám o změnu.
KS – konstantní symbol (číselný kód označující účely platby)
VS – variabilní symbol (maximálně desetimístné číslo sloužící příjemci k bližší identifikaci platby)
SS – specifický symbol (číselný kód pro zpracování platby)
CR – kredit (platba připsaná na účet
DB – debet (platba odepsaná z účtu
Rozlišujete
zaplatit – při použití hotovosti zaplatit věc, službu atd.
uhradit – bez použití hotovosti provést úhradu za věc, provedené práce aj. převodem prostředků z účtu na účet
Příkaz k úhradě se podává pro převod jedné částky 2 dny před její splatností. Plátce (odběratel) dává příkaz k převodu ze svého účtu ve prospěch účtu příjemce (dodavatele).
Ke skládání hotovosti v bance se používají pokladní složenky, ke skládání u pošt ve prospěch vlastních účtů vedených u peněžních ústavů se používají poštovní poukázky. K výběru hotovosti ze svých účtů u peněžních ústavu slouží šeky. Vyplňují se průpisem na psacích stroji, inkoustem nebo propisovací tužkou. Měsíc se vypisuje slovy, opravy nejsou dovoleny. Při předložení šeku se musí legitimovat občanským průkazem a příjem potvrdit vlastnoručním podpisem na rubu šeku